Комитет по аудиту 2021

Информация о работе Комитета по аудиту Совета директоров

НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2021 год

Количество заседаний Комитета по аудиту Совета директоров и рассмотренных вопросов в 2021 году

Комитетом по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» в 2021 году проведено 6 заседаний, все заседания были проведены в очной форме.

В общей сложности  на заседаниях Комитета по аудиту Совета директоров было рассмотрено 20 вопросов. По ним принято 47 решений, 44 из которых являются рекомендациями по вопросам, выносимым на рассмотрение Совета директоров, 3 окончательными решениями, принимаемым на уровне Комитета.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 15 января 2021 года (Протокол № 1)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Об определении размера оплаты услуг аудиторской организации, осуществляющей аудит финансовой отчетности и специальный аудит НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2020 год

2. Предварительное рассмотрение отчета Службы внутреннего аудита по результатам проведенных проверок за 4 квартал 2020 года.

3. Обсуждение проекта Налоговой учетной политики НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова»

4. О финансовой рентабельности издательства и Комбината общественного питания НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова»

Приняты следующие основные решения:

1.Одобрены результаты закупки услуг по проведению аудита финансовой отчетности Общества и специального аудита Общества за 2020 год. Выработаны рекомендации по определению стоимости оплаты услуг аудиторской организации.

2. Одобрен отчет Службы внутреннего аудита по результатам проведенных проверок за 4 квартал 2020 года

3. Одобрен проект Налоговой учетной политики НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

4. Информация о финансовой рентабельности издательства и Комбината общественного питания НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» принята к сведению.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 09 апреля 2021 года (Протокол № 2)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное согласование годовой финансовой отчетности НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 2020 год и предложения Совета директоров по распределению чистого дохода Общества за истекший финансовый год

2. Обсуждение методики по расчету размера премирования по результатам оценки деятельности членов Правления и дополнений в Положение об условиях оплаты труда и премирования Председателя Правления – Ректора, членов Правления и главного бухгалтера НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова»

3. О внесении изменений и дополнений в Положение о порядке и условиях предоставления командировочных и представительских расходов в НАО «Карагандинский  университет  имени академика Е.А. Букетова»

4. Обсуждение проекта Отчета Совета директоров за 2020 год

Приняты следующие основные решения:

1. Согласована и рекомендована к предварительному утверждению годовая аудированная финансовая отчетность НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2020 год.

2. Выработаны рекомендации по порядку распределения дохода Общества за 2020 год.

3. Разработан и одобрен проект Методики по расчету размера премирования по результатам оценки деятельности членов Правления и дополнений в Положение об условиях оплаты труда и премирования Председателя Правления – Ректора, членов Правления и главного бухгалтера НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

4. Даны поручения по проведению дополнительных консультаций по проекту изменений и дополнений в Положение о порядке и условиях предоставления командировочных и представительских расходов в НАО «Карагандинский  университет  имени академика Е.А. Букетова»

5. Одобрен проект Отчета Совета директоров Общества за 2020 год.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 19 мая 2021 года (Протокол № 3)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное рассмотрение отчета Службы внутреннего аудита о выполнении годового аудиторского плана за 1 квартал 2021 года

2. О внесении изменений и дополнений в Положение о порядке и условиях предоставления командировочных и представительских расходов в НАО «Карагандинский  университет имени академика Е.А. Букетова»

3. Об эффективности системы управления финансовыми рисками в НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова»

4. Предварительное рассмотрение результатов оценки деятельности Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» по итогам 2020 года. Вопросы премирования.

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен отчет Службы внутреннего аудита по результатам проведенных проверок за 1 квартал 2021 года, рекомендован к утверждению.

2. Одобрен проект изменений и дополнений в Положение о порядке и условиях предоставления командировочных и представительских расходов в НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова»

3. Выработаны рекомендации по созданию и обеспечению эффективного функционирование системы управления рисками и внутреннего контроля в Обществе.

4. Предварительно рассмотрены результаты оценки деятельности Службы внутреннего аудита за 2020 год Выработаны рекомендации по премированию.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 10 сентября 2021 года (Протокол № 4)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное рассмотрение отчета Службы внутреннего аудита о выполнении годового аудиторского плана за 2 квартал 2021 года

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен отчет Службы внутреннего аудита по результатам проведенных проверок за 2 квартал 2021 года, рекомендован к утверждению.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 19 октября 2021 года (Протокол № 5)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. О согласовании Годового аудиторского плана Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» (на период 01.11.2021-31.12.2022 г.)

2. Обсуждение размера оплаты и условий закупа услуг аудита финансовой отчетности и аудита специального назначения НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2021 год

3. Обсуждение размера оплаты и условий закупа услуг аудита информационной безопасности НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова»

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен проект Годового аудиторского плана Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» (на период 01.11.2021-31.12.2022 г.), рекомендован к утверждению.

2. Одобрены проекты технических спецификации закупаемых услуг по аудиту финансовой отчетности, аудиту специального назначения, аудиту информационной безопасности.

3. Выработаны рекомендации Совету директоров по определению размера оплаты услуг аудита финансовой отчетности, аудита специального назначения Общества и аудита информационной безопасности.

4. Даны рекомендации по проведению государственного закупа услуг аудита.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 14 декабря 2021 года (Протокол № 6)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Обсуждение Отчета о результатах мониторинга и контроля за административными расходами НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова», в том числе по порядку оплаты труда и премирования

2. Предварительное рассмотрение Отчета Службы внутреннего аудита о выполнении годового аудиторского плана за 3 квартал 2021 года

3. Предварительное рассмотрение Отчета о работе Комитета по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2021 год

4. Утверждение Плана работы Комитета по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» на 2022 год

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен Отчет о результатах мониторинга и контроля за административными расходами НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова», в том числе по порядку оплаты труда и премирования.

2. Подготовлены рекомендации Совету директоров по утверждению результатов мониторинга и контроля за административными расходами НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова», в том числе по порядку оплаты труда и премирования и поручениям Председателю Правления-Ректору Общества.

3. Установлен срок для согласования структурными подразделениями Общества обнаружений, выявленных в ходе проведения аудитов Службой внутреннего аудита.

4. Одобрен и рекомендован к утверждению Отчет Службы внутреннего аудита о выполнении годового аудиторского плана за 3 квартал 2021 года.

5. Одобрить и рекомендован к рассмотрению на заседании Совета директоров проект Отчета о работе Комитета по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2021 год.

6. Утвержден План работы Комитета по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» на 2022 год.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., специалист Службы внутреннего аудита Сатеева Г.Г., финансовый директор Бекмагамбетова К.М., главный бухгалтер Жакупова Р.О., начальник отдела государственных закупок Круглякова Т.А.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., специалист Службы внутреннего аудита Сатеева Г.Г., финансовый директор Бекмагамбетова К.М., начальник Центра информационных технологий и коммуникаций Карабасов В.А.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., специалист Службы внутреннего аудита Сатеева Г.Г., финансовый директор Бекмагамбетова К.М., главный бухгалтер Жакупова Р.О., начальник отдела государственных закупок Круглякова Т.А.