Комитет по аудиту 2022

Количество заседаний Комитета по аудиту Совета директоров и рассмотренных вопросов в 2022 году

Комитетом по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» в 2022 году проведено 9 заседаний, все заседания были проведены в очной форме.

В общей сложности  на заседаниях Комитета по аудиту Совета директоров было рассмотрено 28 вопросов. По ним принято 80 решений, 77 из которых являются рекомендациями по вопросам, выносимым на рассмотрение Совета директоров, 3 окончательными решениями, принимаемым на уровне Комитета.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 21 января 2022 года (Протокол № 1)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное рассмотрение отчета Правления по выполнению рекомендаций Службы внутреннего аудита за 2021 год.

2. Предварительное рассмотрение Отчетов Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» по итогам работы за 4 квартал 2021 года и за 2021 год.

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен и рекомендован к рассмотрению проект Отчета Правления по выполнению рекомендаций Службы внутреннего аудита за 2021 год.

2. Одобрены и рекомендованы к рассмотрению проекты Отчетов Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» по итогам работы за 4 квартал 2021 года и за 2021 год.

3. Даны поручения руководителю финансовых служб Общества.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 21 февраля 2022 года (Протокол № 2)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова за 4 квартал 2021 года».

2. Обсуждение вопроса о создании Антикоррупционной комплаенс-службы НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен и рекомендован к рассмотрению проект Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 4 квартал 2021 года».

2. Даны поручения по подготовке регистра, карты, матрицы рисков Общества и Плана мероприятий НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» по управлению рисками.

3. Одобрен и рекомендован к утверждению проект Положения об Антикоррупционной комплаенс-службе НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

4. Выработаны рекомендации по созданию Антикоррупционной комплаенс-службы Общества.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 14 апреля 2022 года (Протокол № 3)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное согласование аудированной финансовой отчетности и предложений по порядку распределения чистого дохода НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2021 год.

2. Обсуждение регистра, карты, матрицы рисков и Плана мероприятий по управлению ключевыми рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова».

Приняты следующие основные решения:

1. Согласована и рекомендована к предварительному утверждению годовая финансовая отчетность НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2021 год.

2. Выработаны рекомендации в части предложений по распределения чистого дохода от деятельности НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2021 год.

3. Одобрен и рекомендован к утверждению проект Регистра рисков НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

4. Одобрен и рекомендован к утверждению проект Карты рисков НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

5. Одобрен и рекомендован к утверждению проект Матрицы рисков НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

6. Одобрен и рекомендован к утверждению проект Плана мероприятий по управлению ключевыми рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

7. Одобрены и рекомендованы к утверждению уровни риск-аппетита и толерантности в отношении ключевых рисков НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 17 мая 2022 года (Протокол № 4)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 1 квартал 2022 года.

2. Обсуждение Комплексного плана работы Антикоррупционной комплаенс-службы НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» на 2022-2023 годы.

3. Обсуждение кандидатуры руководителя Антикоррупционной комплаенс-службы НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» и размера его должностного оклада.

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен и рекомендован к утверждению проект Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 1 квартал 2022 года».

2. Одобрен и рекомендован к утверждению проект Комплексного плана работы Антикоррупционной комплаенс-службы НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» на 2022-2023 годы.

3. Выработаны рекомендации по кандидатуре руководителя Антикоррупционной комплаенс-службы Общества, сроку его полномочий и размеру должностного оклада.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 20 июня 2022 года (Протокол № 5)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное рассмотрение Отчета Службы внутреннего аудита по итогам работы за I квартал 2022 года.

2. О внесении изменений в Учетную политику НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

3. Рассмотрение результатов аудита информационной безопасности.

4. Обсуждение проекта Отчета о соблюдении/несоблюдении принципов и ключевых положений Кодекса корпоративного управления и Плана мероприятий по совершенствованию корпоративного управления некоммерческого акционерного общества «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» на 2022-2023 годы.

5. Предварительное рассмотрение результатов проведенной оценки деятельности Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» по итогам работы за 2021 год.

6. Обсуждение вопросов премирования Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» по итогам работы за 2021 год.

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен и рекомендован к рассмотрению Отчет Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» по итогам работы за 1 квартал 2022 года.

2. Выработаны рекомендации по внесению изменений в Учетную политику НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

3. Рассмотрены и приняты к сведению результаты аудита информационной безопасности.

4. Выработаны рекомендации в части разработки и утверждения Плана мероприятий по выполнению рекомендаций аудита информационной безопасности.

5. Одобрен и рекомендован к утверждению Отчет о соблюдении/несоблюдении принципов и ключевых положений Кодекса корпоративного управления некоммерческого акционерного общества в сфере высшего и послевузовского образования, утвержденного решением Единственного акционера от 19.04.2021 года (приказ № 171), в НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2021 год.

6. Одобрен и рекомендован к утверждению План мероприятий по совершенствованию корпоративного управления некоммерческого акционерного общества «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» на 2022-2023 годы.

9. Рассмотрены результаты оценки деятельности Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2021 год и выработаны рекомендации по ее премированию.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 27 августа 2022 года (Протокол № 6)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное рассмотрение Очета Службы внутреннего аудита о результатах мониторинга выполнения ключевых показателей деятельности членов Правления за 6 месяцев 2022 года.

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен и рекомендован к рассмотрению Отчет Службы внутреннего аудита о результатах мониторинга выполнения ключевых показателей деятельности членов Правления за 6 месяцев 2022 года.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 23 сентября 2022 года (Протокол № 7)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное рассмотрение Отчета Службы внутреннего аудита по итогам работы за 2 квартал 2022 года.

2. Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова за 2 квартал 2022 года.

3. Обсуждение размера оплаты услуг аудиторской организации для осуществления аудита финансовой отчетности и аудита специального назначения Общества за 2022 год.

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен и рекомендован к рассмотрению Отчет Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» по итогам работы за 2 квартал 2022 года.

2. Одобрен и рекомендован к рассмотрению проект Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова за 2 квартал 2022 года

3. Выработаны рекомендации по внесению изменений в Регистр, Карту, Матрицу рисков, План по управлению ключевыми рисками с учетом озвученных в Отчете рекомендаций.

4. Одобрены проекты технических спецификации закупаемых услуг по аудиту финансовой отчетности, аудиту специального назначения.

5. Выработаны рекомендации по размеру оплаты и закупу слуг аудита финансовой отчетности Общества за 2022 год.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 16 ноября 2022 года (Протокол № 8)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Предварительное рассмотрение Отчета о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 3 квартал 2022 года.

2. Предварительное рассмотрение Отчета Службы внутреннего аудита по итогам работы за 3 квартал 2022 года.

3. О разграничении полномочий между Антикоррупционной комплаенс-службой и Советом по этике.

4. Обсуждение проектов Антикоррупционного стандарта и Антикоррупционной политики НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

5. О соблюдении сроков предоставления документов по запросу Службы внутреннего аудита Общества и определении ответственных лиц за их предоставление.

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен и рекомендован к рассмотрению Отчет о текущем состоянии процесса управления рисками НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А. Букетова» за 3 квартал 2022 года.

2. Выработаны рекомендации по вопросу о возможности передачи части функций Центра информационных и телекоммуникационных технологий на аутсорсинг.

3. Выработаны рекомендации по завершению внедрения информационной системы «Platonus».

4. Одобрен и рекомендован к рассмотрению Отчет Службы внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» по итогам работы за 3 квартал 2022 года.

5. Принята к сведению информация о разграничении полномочий между Антикоррупционной комплаенс-службой и Советом по этике.

6. Одобрены и рекомендованы к утверждению проекты Антикоррупционного стандарта НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» и Антикоррупционной политики НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова».

7. Выработаны рекомендации по совершенствованию деятельности службы внутреннего аудита.

Очное заседание Комитета по аудиту Совета директоров от 14 декабря 2022 года (Протокол № 9)

Рассмотрены следующие вопросы:

1. Обсуждение проекта Годового аудиторского плана Службы Внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» на 2023 год.

2. Предварительное рассмотрение результатов мониторинга и контроля за административными расходами НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова», в том числе по порядку оплаты труда и премирования.

3. Предварительное рассмотрение Отчета о работе Комитета по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2022 год.

4. Утверждение Плана работы Комитета по аудиту на 2023 год.

Приняты следующие основные решения:

1. Одобрен и рекомендован к утверждению проект Годового аудиторского плана Службы Внутреннего аудита НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» на 2023 год.

2. Одобрен и рекомендован к рассмотрению Отчет о результатах мониторинга и контроля за административными расходами НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова», в том числе по порядку оплаты труда и премирования.

3. Одобрен и рекомендован к рассмотрению Отчет о работе Комитета по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» за 2022 год.

4. Утвержден План работы Комитета по аудиту Совета директоров НАО «Карагандинский университет имени академика Е.А.Букетова» на 2023 год.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., руководитель Антикоррупционной комплаенс-службы Олейник В.И., финансовый директор Бекмагамбетова К.М., руководитель отдела государственных закупок Круглякова Т.А., руководитель юридического управления Байкенжина Ш.Т.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., руководитель Антикоррупционной комплаенс-службы Олейник В.И., финансовый директор Бекмагамбетова К.М., директор Департамента обеспечения качества и оценки рисков Шункеева С.А., руководитель отдела государственных закупок Круглякова Т.А., руководитель юридического управления Байкенжина Ш.Т.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., специалист Службы внутреннего аудита Сатеева Г.Г., финансовый директор Бекмагамбетова К.М., директор Департамента обеспечения качества и оценки рисков Шункеева С.А.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., специалист Службы внутреннего аудита Сатеева Г.Г., финансовый директор Бекмагамбетова К.М.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., специалист Службы внутреннего аудита Сатеева Г.Г., начальник отдела экономического планирования Байгулина Ж.А., заместитель главного бухгалтера Оспанова А.М., руководитель отдела информационной безопасности С.М.Братухин, аудиторы ТОО «CEREBRO INNOVATION TECHNOLOGIES»: Тунгушбаев К.А., Иралин Н.А., Ибраев Н.М., Жусупова Д., руководитель Центра информационных технологий и телекоммуникаций Карабасов В.А.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., специалист Службы внутреннего аудита Сатеева Г.Г., начальник отдела экономического планирования Байгулина Ж.А., начальник отдела государственных закупок Круглякова Т.А., директор Департамента обеспечения качеством и оценки рисков Шункеева С.А., руководитель Юридического управления Олейник В.И., руководитель Управления персоналом Төлеубеков А.Т.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., финансовый директор Бекмагамбетова К.М., главный бухгалтер Жакупова Р.О., руководитель Департамента обеспечения качеством и оценки рисков Шункеева С.А.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., специалист Службы внутреннего аудита Сатеева Г.Г., финансовый директор Бекмагамбетова К.М., начальник отдела экономического планирования Байгулина Ж.А., начальник отдела  государственных  закупок Круглякова Т.А.,руководитель Департамента обеспечения качеством и оценки рисков Шункеева С.А.

Приглашенные лица: руководитель Службы внутреннего аудита Перов А.М., специалист Службы внутреннего аудита Сатеева Г.Г., финансовый директор Бекмагамбетова К.М., главный бухгалтер Жакупова Р.О., начальник отдела экономического планирования Байгулина Ж.А., начальник отдела государственных закупок Круглякова Т.А.