Аудит жөніндегі комитеті 2022

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2022 жылғы отырыстарының және қаралған мәселелердің саны

«Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитеті 2022 жылы 9 отырыс өткізді, барлық отырыстар күндізгі нысанда өткізілді.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің отырыстарында барлығы 28 мәселе қаралды. Олар бойынша 80 шешім қабылданды, оның 77-сі Директорлар кеңесінің қарауына шығарылатын мәселелер бойынша ұсынымдар, 3-і Комитет деңгейінде қабылданатын түпкілікті шешімдер болып табылады.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2022 жылғы 21 қаңтардағы күндізгі отырысы (№ 1 Хаттама)

Келесі мәселелер қарастырылды:

1. Ішкі аудит қызметінің 2021 жылғы ұсынымдарын орындау жөніндегі Басқарманың есебін алдын ала қарау.

2. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Ішкі аудит қызметінің 2021 жылғы 4 тоқсандағы және 2021 жылғы жұмыс қорытындылары бойынша есептерін алдын ала қарау.

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. Ішкі аудит қызметінің 2021 жылғы ұсынымдарын орындау жөніндегі Басқарма есебінің жобасы мақұлданды және қарауға ұсынылды.

2. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Ішкі аудит қызметінің 2021 жылғы 4 тоқсандағы және 2021 жылғы жұмыс қорытындылары бойынша есептерінің жобалары мақұлданды және қарауға ұсынылды.

3. Қоғамның қаржы қызметі басшысына тапсырмалар берілді.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2022 жылғы 21 ақпандағы күндізгі отырысы (№ 2 Хаттама)

Келесі мәселелер қарастырылды:

1. 2021 жылғы 4 тоқсандағы «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы есепті алдын ала қарау.

2. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметін құру туралы мәселені талқылау.

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. 2021 жылғы 4 тоқсандағы «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы есеп жобасы мақұлданды және қарауға ұсынылды.

2. Қоғамның тіркелімін, картасын, тәуекел матрицасын және тәуекелдерді басқару бойынша «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ іс-шаралар жоспарын дайындау бойынша тапсырмалар берілді.

3. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметі туралы ереженің жобасы мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

4. Қоғамның сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметін құру бойынша ұсынымдар әзірленді.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2022 жылғы 14 сәуірдегі күндізгі отырысы (№ 3 Хаттама)

Келесі мәселелер қарастырылды:

1. 2021 жылғы «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ таза кірісін бөлу тәртібі бойынша аудиттелген қаржылық есептілік пен ұсыныстарды алдын ала келісу.

2. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тіркелімін, картасын, тәуекелдер матрицасын және негізгі тәуекелдерді басқару жөніндегі іс-шаралар Жоспарын талқылау.

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ-ның 2021 жылғы жылдық қаржылық есептілігі келісілді және алдын ала бекітуге ұсынылды.

2. 2021 жылға арналған «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ қызметінен түскен таза табысты бөлу бойынша ұсыныстар әзірленді.

3. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдер тізілімінің жобасы мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

4. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдер картасының жобасы мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

5. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдер матрицасының жобасы мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

6. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ негізгі тәуекелдерді басқару жөніндегі іс-шаралар жоспарының жобасы мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

7. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ негізгі тәуекелдерге қатысты тәуекел-тәбет пен төзімділік деңгейлері мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2022 жылғы 17 мамырдағы күндізгі отырысы (№ 4 Хаттама)

Келесі мәселелер қарастырылды:

1. 2022 жылғы 1 тоқсандағы «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы есепті алдын ала қарау.

2. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметінің 2022-2023 жылдарға арналған кешенді жұмыс жоспарын талқылау.

3. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметі басшысының кандидатурасын және оның лауазымдық жалақысының мөлшерін талқылау.

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. 2022 жылғы 1 тоқсандағы «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы есеп жобасы мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

2. 2022-2023 жылдарға арналған «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметінің кешенді жұмыс жоспарының жобасы мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

3. Қоғамның Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметі басшысының кандидатурасы, оның өкілеттік мерзімі және лауазымдық жалақысының мөлшері бойынша ұсынымдар әзірленді.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2022 жылғы 20 маусымдағы күндізгі отырысы (№ 5 Хаттама)

Келесі мәселелер қарастырылды:

1. Ішкі аудит қызметінің 2022 жылғы I тоқсандағы жұмыс қорытындылары бойынша есебін алдын ала қарау.

2. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ есеп саясатына өзгерістер енгізу туралы.

3. Ақпараттық қауіпсіздік аудитінің нәтижелерін қарау.

4. 2022-2023 жылдарға арналған «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» коммерциялық емес акционерлік қоғамының Корпоративтік басқару кодексінің қағидаттары мен негізгі ережелерін сақтау/сақтамау туралы есеп жобасын және корпоративтік басқаруды жетілдіру жөніндегі іс-шаралар жоспарын талқылау.

5. 2021 жылғы жұмыс қорытындысы бойынша «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Ішкі аудит қызметінің жүргізілген бағалау нәтижелерін алдын ала қарау.

6. 2021 жылғы жұмыс қорытындысы бойынша «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Ішкі аудит қызметіне сыйақы беру мәселелерін талқылау.

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. 2022 жылғы 1 тоқсандағы жұмыс қорытындысы бойынша «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Ішкі аудит қызметінің есебі мақұлданды және қарауға ұсынылды.

2. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ есеп саясатына өзгерістер енгізу бойынша ұсынымдар әзірленді.

3. Ақпараттық қауіпсіздік аудитінің нәтижелері қаралды және назарға алынды.

4. Ақпараттық қауіпсіздік аудитінің ұсынымдарын орындау жөніндегі іс-шаралар жоспарын әзірлеу және бекіту бөлігінде ұсынымдар әзірленді.

5. 2021 жылғы «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Жалғыз акционерінің 19.04.2021 жылғы шешімімен (№171 бұйрық) бекітілген Жоғары және жоғары оқу орнынан кейінгі білім беру саласындағы коммерциялық емес акционерлік қоғамның Корпоративтік басқару кодексінің қағидаттары мен негізгі ережелерін сақтау/сақтамау туралы есеп мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

6. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» коммерциялық емес акционерлік қоғамының 2022-2023 жылдарға арналған Корпоративтік басқаруды жетілдіру жөніндегі іс-шаралар жоспары мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

9. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Ішкі аудит қызметінің 2021 жылғы қызметін бағалау нәтижелері қаралды және оған сыйлықақы беру бойынша ұсынымдар әзірленді.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2022 жылғы 27 тамыздағы күндізгі отырысы (№ 6 Хаттама)

Келесі мәселелер қарастырылды:

1. Ішкі аудит қызметінің 2022 жылғы 6 айдағы Басқарма мүшелері қызметінің негізгі көрсеткіштерінің орындалуын мониторингтеу нәтижелері туралы Есебін алдын ала қарау.

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. Ішкі аудит қызметінің 2022 жылғы 6 айдағы Басқарма мүшелері қызметінің негізгі көрсеткіштерінің орындалуын мониторингтеу нәтижелері туралы есебі мақұлданды және қарауға ұсынылды.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2022 жылғы 23 қыркүйектегі күндізгі отырысы (№ 7 Хаттама)

Келесі мәселелер қарастырылды:

1. 2022 жылғы 2 тоқсандағы жұмыс қорытындылары бойынша Ішкі аудит қызметінің есебін алдын ала қарау.

2. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы есепті 2022 жылғы 2 тоқсанда алдын ала қарау.

3. Қоғамның 2022 жылғы қаржылық есептілік аудитін және арнайы мақсаттағы аудитін жүзеге асыру үшін аудиторлық ұйымның қызметтеріне ақы төлеу мөлшерін талқылау.

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. 2022 жылғы 2 тоқсандағы жұмыс қорытындысы бойынша «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Ішкі аудит қызметінің есебі мақұлданды және қарауға ұсынылды.

2. «Академик Е. А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы 2022 жылғы 2 тоқсандағы есеп жобасы мақұлданды және қарауға ұсынылды

3. Есепте айтылған ұсынымдарды ескере отырып, тіркелімге, картаға, тәуекел матрицасына, негізгі тәуекелдерді басқару жоспарына өзгерістер енгізу бойынша ұсынымдар әзірленді.

4. Қаржылық есептілік аудиті, арнайы мақсаттағы аудит бойынша сатып алынатын қызметтердің техникалық ерекшеліктерінің жобалары мақұлданды.

5. 2022 жылға Қоғамның қаржылық есептілігінің аудит қызметтерін сатып алу және төлем мөлшері бойынша ұсынымдар әзірленді.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2022 жылғы 16 қарашадағы күндізгі отырысы (№ 8 Хаттама)

Келесі мәселелер қарастырылды:

1. 2022 жылғы 3 тоқсандағы «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы есепті алдын ала қарау.

2. 2022 жылғы 3 тоқсандағы жұмыс қорытындылары бойынша Ішкі аудит қызметінің есебін алдын ала қарау.

3. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызмет пен Әдеп жөніндегі кеңес арасындағы өкілеттіктердің аражігін ажырату туралы.

4. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Сыбайлас жемқорлыққа қарсы стандарт және сыбайлас жемқорлыққа қарсы саясат жобаларын талқылау.

5. Қоғамның Ішкі аудит қызметінің сұрау салуы бойынша құжаттарды ұсыну мерзімдерін сақтау және оларды ұсынуға жауапты тұлғаларды айқындау туралы.

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. 2022 жылғы 3 тоқсандағы «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ тәуекелдерді басқару процесінің ағымдағы жай-күйі туралы есеп мақұлданды және қарауға ұсынылды.

2. Ақпараттық және телекоммуникациялық технологиялар орталығы функцияларының бір бөлігін аутсорсингке беру мүмкіндігі туралы мәселе бойынша ұсынымдар әзірленді.

3. "Platonus" ақпараттық жүйесін енгізуді аяқтау бойынша ұсынымдар әзірленді.

4. 2022 жылғы 3 тоқсандағы жұмыс қорытындысы бойынша «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Ішкі аудит қызметінің есебі мақұлданды және қарауға ұсынылды.

5. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызмет пен Әдеп жөніндегі кеңес арасындағы өкілеттіктердің аражігін ажырату туралы ақпарат назарға алынды.

6. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Сыбайлас жемқорлыққа қарсы стандартының және «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Сыбайлас жемқорлыққа қарсы саясатының жобалары мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

7. Ішкі аудит қызметінің қызметін жетілдіру бойынша ұсынымдар әзірленді.

Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2022 жылғы 14 желтоқсандағы күндізгі отырысы (№ 9 Хаттама)

Келесі мәселелер қарастырылды:

1. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Ішкі аудит қызметінің 2023 жылға арналған Жылдық аудиторлық жоспарының жобасын талқылау.

2. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ әкімшілік шығыстарына мониторинг және бақылау нәтижелерін, оның ішінде еңбекақы төлеу және сыйлықақы беру тәртібі бойынша алдын ала қарау.

3. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2022 жылғы жұмысы туралы есепті алдын ала қарау.

4. Аудит жөніндегі комитеттің 2023 жылға арналған жұмыс жоспарын бекіту.

Келесі негізгі шешімдер қабылданды:

1. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Ішкі аудит қызметінің 2023 жылға арналған Жылдық аудиторлық жоспарының жобасы мақұлданды және бекітуге ұсынылды.

2. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ әкімшілік шығыстарына мониторинг жүргізу және бақылау нәтижелері туралы, оның ішінде еңбекақы төлеу және сыйлықақы беру тәртібі бойынша есеп мақұлданды және қарауға ұсынылды.

3. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2022 жылғы жұмысы туралы есебі мақұлданды және қарауға ұсынылды.

4. «Академик Е.А. Бөкетов атындағы Қарағанды университеті» КЕАҚ Директорлар кеңесінің Аудит жөніндегі комитетінің 2023 жылға арналған жұмыс жоспары бекітілді.

Шақырылған тұлғалар: Ішкі аудит қызметінің басшысы А.М. Перов, Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметінің басшысы В.И. Олейник, қаржы директоры Қ.М. Бекмағамбетова, Мемлекеттік сатып алу бөлімінің басшысы Т.А. Круглякова, Заң басқармасының басшысы Ш.Т. Байкенжина.

Шақырылған тұлғалар: Ішкі аудит қызметінің басшысы А.М. Перов, Сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметінің басшысы В.И. Олейник, Қаржы директоры К.М. Бекмағамбетова, Сапаны қамтамасыз ету және тәуекелдерді бағалау департаментінің директоры С.А. Шункеева, Мемлекеттік сатып алу бөлімінің басшысы Т.А. Круглякова, Заң басқармасының басшысы Ш.Т. Байкенжина.

Шақырылған тұлғалар: Ішкі аудит қызметінің басшысы А.М. Перов, Ішкі аудит қызметінің маманы Г.Г. Сатеева, Қаржы директоры К.М. Бекмагамбетова, Сапаны қамтамасыз ету және тәуекелдерді бағалау департаментінің директоры С.А. Шункеева.

Шақырылған тұлғалар: Ішкі аудит қызметінің басшысы А.М.Перов, Ішкі аудит қызметінің маманы Г.Г.Сатеева, қаржы директоры Бекмағамбетова К. М.

Шақырылған тұлғалар: Ішкі аудит қызметінің басшысы А.М.Перов, Ішкі аудит қызметінің маманы Г.Г.Сатеева, экономикалық жоспарлау бөлімінің бастығы Ж.А.Байгулина, бас бухгалтердің орынбасары А.М.Оспанова, ақпараттық қауіпсіздік бөлімінің басшысы С.М.Братухин, «CEREBRO INNOVATION TECHNOLOGIES» ЖШС аудиторлары: К.А.Тұңғышбаев, Н.А Иралин,. Н.М.Ибраев, Д.Жүсіпова, Ақпараттық технологиялар және телекоммуникациялар орталығының басшысы В. А. Қарабасов.

Шақырылған тұлғалар: Ішкі аудит қызметінің басшысы А.М.Перов, Ішкі аудит қызметінің маманы Г.Г.Сатеева, экономикалық жоспарлау бөлімінің бастығы Ж.А.Байгулина, мемлекеттік сатып алу бөлімінің бастығы Т.А.Круглякова, сапаны қамтамасыз ету және тәуекелдерді бағалау департаментінің директоры С.А.Шункеева, Заң басқармасының басшысы В.И.Олейник, қызметкерлерді басқару басшысы А. Т. Төлеубеков.

Шақырылған тұлғалар: Ішкі аудит қызметінің басшысы А.М.Перов, қаржы директоры Қ.М.Бекмағамбетова,бас бухгалтер Р.О.Жакупова, сапаны қамтамасыз ету және тәуекелдерді бағалау департаментінің басшысы С.А.Шункеева.

Шақырылған тұлғалар: Ішкі аудит қызметінің басшысы А.М.Перов, Ішкі аудит қызметінің маманы Г.Г.Сатеева, қаржы директоры Қ.М.Бекмағамбетова, экономикалық жоспарлау бөлімінің бастығы Ж.А.Байгулина, мемлекеттік сатып алу бөлімінің бастығы Т.А.Круглякова,сапаны қамтамасыз ету және тәуекелдерді бағалау департаментінің басшыыс С.А.Шункеева.

Шақырылған тұлғалар: Ішкі аудит қызметінің басшысы Перов А. М., ішкі аудит қызметінің маманы Сатеева Г.Г., қаржы директоры Бекмағамбетова Қ.М., бас бухгалтер Жакупова Р. О., экономикалық жоспарлау бөлімінің бастығы Байгулина Ж. А., мемлекеттік сатып алу бөлімінің бастығы Круглякова Т. А.